家賃収入は副業になる？会社員・公務員の扱いと確定申告・税金を解説

「副業として家賃収入を得たい」と考えているものの、会社員や公務員でも本当にできるのか、不安に感じていませんか？

家賃収入はアルバイトのような労働収入とは異なり、不動産から得られる「不動産所得」にあたります。

そのため、副業としての扱いや税金のルールが一般的な副業とは異なる場合があります。

制度や注意点を理解しておかないと、思わぬトラブルにつながる可能性もあるため、基本的な仕組みを知っておくことが大切です。

この記事の3行まとめ

家賃収入は資産から得られる不動産所得で、副業の扱いは状況によって異なる

会社員は問題ないケースが多いが、公務員は規模によって制限がある

税金や確定申告の仕組み、始め方を理解しておくことが重要

この記事では、家賃収入が副業になるのかという基本から、会社員・公務員のルール、税金や確定申告、始め方までをわかりやすく解説します。

家賃収入は副業になる？会社員・公務員の扱い

会社員の場合は基本的に問題ないことが多い

公務員は規模によって制限されることがある

家賃収入の副業で知っておきたい税金と確定申告

家賃収入は不動産所得として課税される

確定申告が必要になるケース

家賃収入を副業として始める方法

区分マンション投資

戸建て賃貸投資

アパート・一棟投資

家賃収入を副業にするメリットとデメリット

メリット

デメリット

家賃収入を副業として始める前に知っておきたいポイント

家賃収入は副業になる？会社員・公務員の扱い

家賃収入を副業として考える場合、まず気になるのが「副業にあたるのか」という点です。

結論からいうと、家賃収入は一般的なアルバイトのような労働による収入ではなく、不動産から得られる不動産所得に分類されます。

そのため、副業としての扱いは勤務先のルールや職業によって異なる場合があります。

会社員の場合は基本的に問題ないことが多い

会社員の場合、家賃収入そのものが副業として禁止されているケースは比較的少ないとされています。

不動産から得られる収入は、給与とは別の所得であり、資産運用の一種として扱われることが多いためです。

ただし、企業によっては副業に関する規定があり、不動産投資についても制限されている場合があります。

副業禁止の企業でも小規模な不動産投資は問題にならないケースもありますが、トラブルを避けるためにも就業規則を確認しておくことが重要です。

公務員は規模によって制限されることがある

公務員の場合は、副業が法律や規則によって厳しく制限されています。

そのため、不動産投資についても一定の基準を超えると副業とみなされる可能性があります。

一般的には、賃貸物件の規模が大きくなると「事業」と判断される場合があり、目安として5棟10室以上の不動産運用は制限の対象になるといわれることがあります。

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家賃収入の副業で知っておきたい税金と確定申告

家賃収入を副業として得る場合、税金の扱いも理解しておく必要があります。

会社員であっても、不動産から収入を得ると給与とは別に所得が発生するため、状況によっては確定申告が必要です。

家賃収入は不動産所得として課税される

家賃収入は給与所得とは別に、「不動産所得」として扱われます。

不動産所得は、家賃収入から必要経費を差し引いた利益に対して課税される仕組みです。

必要経費には、管理費や修繕費、固定資産税、ローンの利息などが含まれます。

これらを差し引いた後の金額が所得となり、その額に応じて所得税や住民税が課されます。

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確定申告が必要になるケース

会社員の場合でも、不動産所得が20万円を超えると確定申告が必要になります。

一般的な目安は次の通りです。

条件 | 確定申告
不動産所得が20万円以下 | 原則不要
不動産所得が20万円超 | 必要

例えば、家賃収入が年間120万円、経費が70万円かかっている場合、120万円−70万円＝50万円となり、不動産所得は50万円になります。

この場合、20万円を超えるため確定申告が必要です。

また、赤字になった場合でも確定申告を行うことで、給与所得と損益通算できるケースもあります。

家賃収入を副業として考える場合は、税金や申告のルールをあらかじめ理解しておくことが重要です。

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家賃収入を副業として始める方法

家賃収入を副業として得るには、不動産を購入して賃貸として運用する方法が一般的です。

ただし、投資方法にはいくつかの種類があり、必要な資金やリスクの大きさも異なります。

区分マンション投資

区分マンション投資は、マンションの一室を購入して貸し出す方法です。

比較的少額から始めやすく、管理会社に運営を任せることもできるため、副業として家賃収入を得る方法としてよく選ばれています。

また、物件数が1室から始められるため、初心者でも取り組みやすいのが特徴です。

戸建て賃貸投資

戸建て住宅を購入して賃貸として貸し出す方法もあります。

中古物件を活用することで、比較的低い価格で購入できるケースもあり、利回りが高くなる場合があります。

一方で、修繕や管理の手間が発生することもあるため、運用方法を考えながら進めることが大切です。

アパート・一棟投資

アパートやマンションを一棟単位で所有して賃貸経営を行う方法です。

複数の部屋から家賃収入を得られるため収入が大きくなる可能性がありますが、その分、初期費用やリスクも高くなります。

そのため、副業として始める場合は、区分マンションや小規模な投資から検討するケースが多いといえます。

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家賃収入を副業にするメリットとデメリット

家賃収入は副業として注目されていますが、安定した収入につながる可能性がある一方で、空室や修繕などのリスクもあります。

副業として検討する場合は、メリットとデメリットの両方を理解しておくことが重要です。

メリット

家賃収入の大きな魅力は、入居者がいれば毎月家賃が入るため、継続的な副収入につながる可能性があります。

例えば、家賃8万円の物件を購入し、管理費や修繕費などの経費が月3万円かかる場合、次のような収入イメージになります。

内容 | 金額
家賃収入 | 8万円
経費（管理費・修繕費など） | −3万円
月の手取り目安 | 約5万円

このように、1室でも月3万〜5万円程度の副収入になります。

複数の物件を所有すれば収入を増やすことも可能です。

デメリット

一方で、家賃収入にはリスクもあります。

最も大きいのは空室リスクで、入居者がいない期間は家賃収入が発生しません。

また、設備の故障や老朽化によって修繕費がかかる場合もあります。

家賃収入は安定収入の可能性がある一方で、空室や修繕費などのリスクを考慮した資金計画が必要です。

副業として始める場合は、収入だけでなく支出も含めて計画を立てましょう。

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家賃収入を副業として始める前に知っておきたいポイント

家賃収入は副業として魅力的に見えることも多いですが、実際には初期費用や運用リスクもあります。

副業として始める場合は、収入のイメージだけでなく、必要な資金や運用の流れを理解しておくことが大切です。

仕組みやルールを理解したうえで、自分に合った投資方法を選びましょう。

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